Данная страница является статическим представлением статьи, расположенной на сайте http://gsbelarus.com
Динамический адрес страницы: ../modules.php?name=News&file=article&sid=48
Категория страницы: Программа; Тема: Бухучет
Перейти к оглавлению.

Учет банковских и кассовых операций

Первичные банковские и кассовые документы формируются в подсистемы "Банк и касса". Но данные документы не формируют бухгалтерскую операцию, так они представляют только намерения на проведение данных операций. Фактом проведения банковской операции является регистрация данных первичных документов в документе "Банковская выписка", которая подверждает прохождение этих документов. Для кассовых документов таким документом является кассовая книга.При регистрации документов, в выписке или кассовой книге соответсвенно будут автоматически сформированы проводки. В качестве даты проводок будет использована дата платежа.

Учет банковских операций

Сведения о проведенных банковских операциях вводятся в информационную базу банковскими выписками. Для ввода первичных документов предусмотрен полный набор форм документов как для рублевого так и для валютного обращения (Платежное поручение, требование, объявление на внос наличных, реестр чеков, извещение, валютное платежное поручение, реестр распределения валюты и т.д.)

Безналичные денежные средства учитываются на счете 51. Предприятие может иметь несколько счетов в одном или нескольких банках. Для каждого счета может быть определен свой счет или субсчет или же сам счет может выступать в качестве уровня аналитики для 51 счета.

Банковский счет указывается в форме банковского расчетного документа. При автоматическом формировании проводки он будет подставлен в качестве аналитики или на основании его будет выбран соответствующий счет.

Счета расчетов с контрагентами, которые будут использоваться в проводках, указываются либо непосредственно в форме документа или они привязаны к совершаемой операции.

В конфигурации реализованы механизмы группового ввода и обработки платежных документов: обработка "Выписка банка", механизм обмена информацией с программами типа "Клиент банка". Эти обработки формируют или корректируют документы, которые, в свою очередь, порождают проводки.

Кассовые операции

Сведения о кассовых операциях вводятся в информационную базу кассовыми документами — приходными кассовыми ордерами и расходными кассовыми ордерами.

Для регистрации движения денежных средств по кассовым документам (приходному кассовому ордеру, расходному кассовому ордеру) они должны быть зарегистрированы в кассовой книге.